Due Diligence – это комплекс проверочных мероприятий, совершаемых с целью оценки рисков потенциальной сделки, для проверки финансово-хозяйственной деятельности компании, для получения информации об объекте инвестирования. Такое мероприятие пользуется заслуженной популярностью у российского бизнеса. По нашему мнению, никакой Due Diligence не будет полноценным, если он не включает в себя уголовно-правовой аудит.
К сожалению, простой обыватель, даже если он является руководителем юридического лица, вне зависимости от формы собственности, привык воспринимать адвоката, который специализируется на уголовных делах, как специалиста, который представляет интересы доверителя только в уголовном процессе и защищает лишь совершивших преступление руководителей и мошенников. Многие предприниматели находятся в заблуждении относительно того, что адвокаты с уголовной специализацией требуются только тогда, когда уже есть возбужденное уголовное дело. В определенных ситуациях они хотят видеть в адвокатах «решальщика», который пообещает «все уладить», считая, что с вопросами гражданско-правового характера справятся их собственные юристы-цивилисты. Таким недальновидным предпринимателям может показаться, что участие уголовно-правового специалиста в сделке по слиянию или поглощению, корпоративном судебном споре или сделке по покупке-продаже бизнеса или недвижимости нецелесообразно и недостойно затрат.
Как показывает ныне складывающаяся практика, уголовно-правовой Due Diligence (criminal Due Diligence) может способствовать сохранению крупных материальных средств, а во многих случаях, и свободу. При проведении уголовно-правового DD специалистам требуется точно такой же пакет документов, который необходим для анализа при обычных сделках слияния и поглощения, купле и продаже, или просто при оценке бизнеса. Опыт показывает, что совершение большинства сделок, разрешение корпоративных споров, проведение камеральных или выездных налоговых проверок, а также ответы на запросы налоговых или правоохранительных органов могут нести в себе как уголовно-правовые риски, так и серьезные уголовно-правовые последствия. Бизнес же о них либо не знает, либо просто не воспринимает всерьез. Однако, можно легко переступить грань, когда действия, связанные с подготовкой любой сделки (купля-продажа объектов недвижимости и бизнеса, слияние и поглощение юридических лиц, раздел имущества супругов и многое другое), толкают людей на подделку документов и подписей, сокрытие юридически значимых фактов, искажению налоговой отчетности, что в конечном итоге выливается в законченный состав преступления. Бывают и другие случаи, когда добросовестный приобретатель, пренебрегая услугами уголовно-правового аудита, приобретает объект, а потом оказывается, что сделка признается недействительной, а уплаченные денежные средства вернуть невозможно. Потребность в такой юридической услуге, как уголовно-правовой Due Diligence, представляется не только очевидной и актуальной, но во многих случаях действительно необходимой.
Коллегия адвокатов «Тер-Акопов и партнеры» оказывает полный спектр услуг, связанных с аудитом любой ситуации, включая уголовно-правовой. Услуга может быть востребована как юридическими, так и физическими лицами.
